公告日期：2020-11-09

关于浙江海盐力源环保科技股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核问询函
有关财务问题的专项说明

中汇会专[2020]6391 号
上海证券交易所：

根据贵所 2020 年 9 月 16 日印发的《关于浙江海盐力源环保科技股份有限
公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核问询函》(上证科审(审核)[2020]705 号)(以下简称问询函)的要求，我们作为浙江海盐力源环保科技股份有限公司(以下简称公司或力源环保或发行人)首次公开发行股票的申报会计师，对问询函有关财务问题进行了认真分析，并补充实施了核查程序。现就问询函有关财务问题回复如下:

问题 1.1：根据问询问题 12.1 的回复。在海水淡化领域，现阶段国内海
水淡化公司主要参与的项目多为国内项目且规模相对较小。市场参与者主要包括以色列 IDE 公司、法国威立雅集团、新加坡凯发有限公司和韩国斗山重工业株式会社等国际海水淡化公司，以及少数国内海水淡化公司，相应地自主技术国内市场占有率较低。发行人在海水淡化领域承做丰越能源相关海水淡化项目。请发行人说明：（1）报告期内发行人在海水淡化领域除丰越能源相关项目外是否承接其他项目，发行人在海水淡化领域的业务开展情况，主要客户及收入金额、占比，前述领域在手订单情况、合同期限；（2）报告期内发行人在除盐水（含海水淡化）细分市场的市场占有率、市场竞争格局、市场容量，并分析在除盐水（含海水淡化）领域的市场竞争力、业务开展情况和未来发展空间。请
申报会计师、发行人律师核查并发表意见。

回复：

一、发行人说明

（1）报告期内发行人在海水淡化领域除丰越能源相关项目外是否承接其他项目，发行人在海水淡化领域的业务开展情况，主要客户及收入金额、占比，前述领域在手订单情况、合同期限

报告期内，公司承做的丰越能源三套 2.5 万吨/天膜法海水淡化 EPC 项目于
2018 年实现收入 18,479.69 万元，2019 年实现收入 9,261.21 万元，占营业收入
比例分别为 60.04%和 27.79%。此外，公司海水淡化业务在手订单系承做的丰越能源一套 2.5 万吨/天热法海水淡化 BOOT 项目，该项目正在建设中，根据签署的《河北丰越能源科技有限公司 25,000 吨/天热法海水淡化项目 BOOT 承包工程》合同，该热法海水淡化项目建成竣工后，公司在协议规定的特许经营期间（8 年）内负责运营此项目，承担全部运营成本的同时通过向客户出售处理后的产品水获取收入。根据双方协议签订的上述合同，按保底预计水量 25,000吨/天以及销售单价 4.98 元/吨计算，未来订单预计每年收取产品水收入超过4,000 万元。报告期内，公司在海水淡化领域除丰越能源已完成的 EPC 项目和未来拟实现收入的 BOOT 项目外，暂未承接其他项目。公司正在争取中的项目包括在河北、山东等地的两个海水淡化项目，预计合同金额合计 5-6亿元。

（2）报告期内发行人在除盐水（含海水淡化）细分市场的市场占有率、市场竞争格局、市场容量，并分析在除盐水（含海水淡化）领域的市场竞争力、业务开展情况和未来发展空间

（一）除盐水处理系统设备

1、火电除盐水处理系统设备

（1）市场占有率及业务开展情况

关于火电除盐水处理行业的公开统计信息较少，以下通过测算公司 2017 年
至 2019 年合计已完成的应用除盐水处理技术的新建火电项目机组容量，以及占同期全国新增火电装机容量的比例来估算公司在新建火电项目的除盐水处理系
统设备的市场占有率，合理性如下：（1）近年来，国内新建的火电项目水处理系统设备的造价与机组功率呈现正相关关系；（2）单个机组通常情况下需要相应地配备一套除盐水处理系统设备。

单位：万千瓦

年度 承做机组容量（除盐水处理技术） 全国新增火电装机容量 比例

2017-2019 1,606 12,852 12.49%
年度合计

2017 年度、2018 年度和 2019 年度全国新增火电装机容量数据来自于国家
能源局数据统计，权威合理，2017 年至 2019 年，应用公司火电除盐水处理技术的新建火电项目合计对应的机组容量占……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。