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中证智能财讯容知日新(688768)8月28日披露2024年半年度报告。2024年上半年,公司实现营业收入2.2亿元,同比增长6.75%;归母净利润65.80万元,同比扭亏;扣非净利润41.48万元,同比扭亏;经营活动产生的现金流量净额为-1030.6万元,上年同期为-5250.76万元;报告期内,容知日新基本每股收益为0.01元,加权平均净资产收益率为0.08%。
报告期内,公司合计非经常性损益为24.32万元,其中单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为11.11万元,所得税影响额为-5.04万元。
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以8月27日收盘价计算,容知日新目前市盈率(TTM)约为27.15倍,市净率(LF)约为2.2倍,市销率(TTM)约为3.42倍。
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公司近年市盈率(TTM)、市净率(LF)、市销率(TTM)历史分位图如下所示:
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根据半年报,公司第二季度实现营业总收入1.59亿元,同比增长6.91%,环比增长161.89%;归母净利润1996.04万元,同比增长7.49%,环比增长203.41%;扣非净利润1981.94万元,同比增长33.62%,环比增长202.14%。
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资料显示,公司是一家专业的工业设备智能运维整体解决方案提供商。
2024年上半年,公司毛利率为62.53%,同比下降0.87个百分点;净利率为0.30%,较上年同期上升0.87个百分点。从单季度指标来看,2024年第二季度公司毛利率为62.64%,同比下降0.44个百分点,环比上升0.40个百分点;净利率为12.54%,较上年同期上升0.07个百分点,较上一季度上升44.30个百分点。
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数据显示,2024年上半年公司加权平均净资产收益率为0.08%,较上年同期增长0.23个百分点;公司2024年上半年投入资本回报率为-0.87%,较上年同期增长1.41个百分点。
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2024年上半年,公司经营活动现金流净额为-1030.60万元,同比增加4220.16万元;筹资活动现金流净额-2756.38万元,同比减少1164.48万元;投资活动现金流净额-3546.49万元,上年同期为3433.44万元。
进一步统计发现,2024年上半年公司自由现金流为-5957.69万元,上年同期为-6545.90万元。
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2024年上半年,公司营业收入现金比为114.21%,净现比为-1566.24%。
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营运能力方面,2024年上半年,公司公司总资产周转率为0.21次,上年同期为0.21次(2023年上半年行业平均值为0.18次,公司位居同行业24/59);固定资产周转率为5.11次,上年同期为4.64次(2023年上半年行业平均值为2.23次,公司位居同行业10/59);公司应收账款周转率、存货周转率分别为0.52次、0.72次。
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2024年上半年,公司期间费用为1.41亿元,较上年同期减少1379.02万元;期间费用率为64.03%,较上年同期下降11.01个百分点。其中,销售费用同比下降10.52%,管理费用同比下降6.79%,研发费用同比下降8.37%,财务费用由去年同期的-137.93万元变为-105.50万元。
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资产重大变化方面,截至2024年上半年末,公司货币资金较上年末减少41.73%,占公司总资产比重下降7.72个百分点;应收账款较上年末增加4.31%,占公司总资产比重上升2.92个百分点;在建工程较上年末增加16.56%,占公司总资产比重上升2.06个百分点;递延所得税资产较上年末增加39.32%,占公司总资产比重上升1.03个百分点。
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负债重大变化方面,截至2024年上半年末,公司短期借款较上年末减少22.27%,占公司总资产比重下降1.43个百分点;应付票据较上年末减少25.41%,占公司总资产比重下降1.31个百分点;合同负债较上年末增加75.13%,占公司总资产比重上升0.51个百分点,主要系报告期末预收客户款项增加;应交税费较上年末减少18.94%,占公司总资产比重下降0.27个百分点。
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从存货变动来看,截至2024年上半年末,公司存货账面价值为1.15亿元,占净资产的14.4%,较上年末增加115.96万元。其中,存货跌价准备为37.36万元,计提比例为0.32%。
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在偿债能力方面,公司2024年上半年末资产负债率为22.91%,相比上年末下降1.85个百分点;有息资产负债率为5.85%,相比上年末下降1.46个百分点。
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2024年上半年,公司流动比率为3.29,速动比率为2.80。
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半年报显示,2024年上半年末公司十大流通股东中,新进股东为陈孙宣、博时创新经济混合型证券投资基金、喻荣虎,取代了一季度末的国元创新投资有限公司、全国社保基金四零四组合、宁波十月吴巽股权投资合伙企业(有限合伙)。在具体持股比例上,方新龙、基本养老保险基金二一零一组合、闫峰持股有所上升。
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筹码集中度方面,截至2024年上半年末,公司股东总户数为4006户,较一季度末下降了762户,降幅15.98%;户均持股市值由一季度末的50.52万元下降至47.70万元,降幅为5.58%。
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指标注解:
市盈率
=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负,此时用市盈率估值没有实际意义,往往用市净率或市销率做参考。
市净率
=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。
市销率
=总市值/营业收入。市销率估值法通常用于亏损或微利的成长型公司。
文中市盈率和市销率采用TTM方式,即以截至最近一期财报(含预报)12个月的数据计算。市净率采用LF方式,即以最近一期财报数据计算。
市盈率为负时,不显示当期分位数,会导致折线图中断。