公告日期：2021-04-16

上海艾为电子技术股份有限公司
（上海市闵行区秀文路908弄2号1201室）

《关于上海艾为电子技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请
文件的审核问询函》

之回复报告

保荐机构（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
上海证券交易所：

贵所于 2020 年 11 月 3 日出具的《关于上海艾为电子技术股份有限公司首
次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》（上证科审（审核）〔2020〕871 号，以下简称“《审核问询函》”）收悉，中信证券股份有限公司作为上海艾为电子技术股份有限公司（以下简称“艾为电子”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构和主承销商，与艾为电子、发行人律师及发行人会计师对反馈意见所列问题认真进行了逐项落实，现对问询函回复如下，请予审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与招股说明书（申报稿）中的相同。

二、本回复报告中的字体代表以下含义：

黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题

宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复

楷体（加粗）： 对招股说明书（申报稿）、问询函回复的修改

楷体（不加粗）： 对招股说明书（申报稿）的引用

目 录

一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况...... 4

问题1 关于实际控制人...... 4

问题2 关于子公司...... 9

问题3 关于员工持股平台...... 35

问题4 关于新三板挂牌...... 65
二、关于发行人核心技术 ...... 100

问题5 关于核心技术人员...... 100

问题6 关于技术先进性...... 111
三、关于发行人业务 ...... 153

问题7 关于产品...... 153

问题8 关于销售模式...... 175

问题9 关于采购和生产模式...... 253

问题10 关于IP授权 ...... 270

问题11 关于终端用户...... 275
四、关于公司治理与独立性 ...... 288

问题12 关于资金往来...... 288
五、关于财务会计信息与管理层分析 ...... 297

问题13 关于营业收入...... 297

问题14 关于销售返利...... 311

问题15 关于营业成本...... 324

问题16 关于毛利率...... 335

问题17 关于期间费用...... 344

问题18 关于所得税费用和递延所得税...... 366

问题19 关于税务事项...... 374

问题20 关于资金管理和现金流量表...... 380

问题21 关于存货...... 407

问题22 关于非流动资产...... 423

问题23 关于负债...... 436

问题24 关于募投项目...... 440
六、关于其他 ...... 478

问题25 关于其他...... 478
一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况

问题 1 关于实际控制人

根据申报文件：从公司设立至今，孙洪军历次股权出资均为自有或自筹资金，其中自有资金主要来自于薪酬所得和股票分红，自筹资金主要来自银行或个人借款，目前借款大部分已归还，不存大额到期未清偿债务。孙洪军曾于
2016 年、2017 年以现金认购发行人股份，并于 2018 年质押 11.47%的股份，后
于 2020 年 5月 18 日解除质押。

请发行人提供孙洪军质押及解除质押的协议及相关凭证。请发行人披露：孙洪军股权质押相关事项，包括质押及解质时间、金额、质押权人、履行的信息披露义务。

请发行人说明：（1）孙洪军历次股权出资的出资来源，涉及借款的，说明历次借款的背景、时间、出借方、金额、具体用途、偿还时间及偿还资金来源、对剩余借款的清偿能力和还款安排，是否存在逾期还款导致对发行人股权结构和控制权的稳定性存在不利影响的情形、实际控制人所持股份权属是否清晰、是否存在委托持股、信托持股等其他特殊利益安排；（2）实际控制人股权质押的具体原因、是否还存在其他股权质押或限制性权利；目前持股状态，是否已实际解除质押，是否还存在其他替代性措施。

请保荐机构、发行人律师对上述事项进行核查，说明核查过程、核查方式，并按照《注册管理办法》第 12 条第（二）款的规定发表明……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。