公告日期：2023-12-29

证券代码：830813 证券简称：熔金股份 主办券商：开源证券
河南熔金高温材料股份有限公司

2019 年年度股东大会决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况

1.会议召开时间：2020 年 5 月 8 日

2.会议召开地点：公司会议室
3.会议召开方式：√现场投票 □网络投票 □其他方式投票
4.会议召集人：董事会
5.会议主持人：徐跃庆
6.召开情况合法合规性说明：

本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及公司章程的规定。
（二）会议出席情况

出席和授权出席本次股东大会的股东共 45 人，持有表决权的股份总数67,500,200 股，占公司有表决权股份总数的 77.88%。
（三）公司董事、监事、高级管理人员列席股东大会情况

1.公司在任董事 5 人，列席 5 人；

2.公司在任监事 3 人，列席 3 人；

3.公司董事会秘书列席会议；

公司全体高级管理人员列席会议。
二、议案审议情况
（一）审议通过《关于前期会计差错更正的议案》
1.议案内容：

公司在编制 2019 年度财务报告过程中，发现 2017 年度、2018 年度财务报
告存在会计差错，现进行追溯更正：

（一）具体调整事项说明

1、已背书商业汇票确认调整

公司将已背书未到期的商业承兑汇票按照票据贴现确认为短期借款。由于公司获取的商业承兑汇票的承兑人主要为大型国有钢铁企业，历史发生违约的概率极小，应在背书时终止确认；

公司期末存在部分应收票据已经背书，但尚未进行账务处理的情况。

2、 应收账款计提坏账准备不足调整

公司应收客户唐山松汀钢铁有限公司的款项 2017 年已发生减值迹象，而公司 2017 年、2018 年的年度报告中仍按照账龄计提该客户应收款项的减值准备，存在坏账准备计提不足的情况。

3、利润分配账务处理错误调整

公司 2018 年利润分配时，未支付的分红未确认相应负债。

4、 所得税汇算清缴申报错误调整

公司 2018 年度所得税汇算清缴，对于计提的应收账款、其他应收款坏账准备的纳税调整金额申报错误，导致当期所得税费用存在差错。

公司对前述会计差错进行更正，重新编制了 2018 年度财务报表，并对比较信息进行了重述。

(二) 具体的会计处理

1、2018 年初调整事项

2017 年 12 月 31 日
会计差错更正的内容 受影响的报表项目名称 /2017 年度累计影响
数

应收票据 -26,295,273.56
已背书商业汇票确认调整 短期借款 -16,737,519.35
应付账款 -9,557,754.21

应收账款 -6,446,215.21
应收账款计提坏账准备不足 递延所得税资产 966,932.28
调整

未分配利润 -5,479,282.93

盈余公积 -547,928.29
上述事项影响的盈余公积

未分配利润 547,928.29

2、2018 年度调整事项

2018 年 12 月 31 日
会计差错更正的内容 受影响的报表项目名称 /2018 年度累计影响
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。