公告日期：2024-01-26

证券代码：831991 证券简称：聚彩科技 主办券商：东莞证券
广东聚彩智能科技股份有限公司利润分配管理制度

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一、 审议及表决情况

公司于 2024 年 01 月 25 日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过《关于制
定与修订公司制度的议案》，本议案需提交公司 2024 年第二次临时股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

广东聚彩智能科技股份有限公司

利润分配管理制度

第一章 总则

第一条 为规范广东聚彩智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关规范性文件以及《广东聚彩智能科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司的利润分配应重视对股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。

第二章 利润分配的原则和政策

第三条 利润分配对象是持有本公司股份的股东，具体分配资格由股东大会决议确定。但公司持有的本公司股份不得分配利润：

第四条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增
加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。

第五条 公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续
经营能力，并坚持如下原则。

（一）存在未弥补亏损，不得分配的原则

（二）按法律、行政法规、规范性文件、《公司章程》及公司相关制度进行利润分配；

（三）利润分配不得损害公司持续经营能力；

（四）利润分配不得超过公司累计可分配利润数额。

第六条 公司当年实现的净利润，提取任意公积金（不包含盈余公积金）以
后，公司的利润分配形式、条件为：

（一）利润分配的形式：公司利润分配采取现金、股票或现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司进行利润分配前，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，制定合理的利润分配方案。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金利润分配。

（二）采取现金分红的条件，公司采取现金分红，须同时满足以下情形的：
1、公司以母公司报表口径在当年盈利且累计未分配利润为正，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司持续经营；

2、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；

3、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

4、满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。

5、不存在其他不适于进行现金分红/利润分配的其他情形。
（三）发放股票股利的条件：基于回报投资者和分享企业价值目标，在保证股权结构、股票估值合理的前提下，在经营情况良好，董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以提出股票股利分配方案并交由股东大会审议通过。

第三章利润分配顺序

第七条 公司税后利润按下列顺序分配：

（一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。

（二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

（三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

（四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。

（五）股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

第四章 利润分……
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