公告日期：2023-04-04

公告编号：2023-016

证券代码：832546 证券简称：方德博纳 主办券商：开源证券
方德博纳教育投资股份有限公司利润分配管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2023 年 4 月 1 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过，
表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，本制度尚需公司股东大会审议。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

方德博纳教育投资股份有限公司利润分配管理制度

第一章 总则

第一条 为规范方德博纳教育投资股份有限公司（以下简称“公司”）的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，切实保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《“ 公司法 》”）、《中华人民共和国证券法》等有关法律法规以及《方德博纳教育投资股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程 》”）并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司》的规定，自主决策公司利润分配 事项，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善公司董事会、股东大会公司利润分配事项的决策程序和机制。
第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程序。公司董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）充分听取中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。

第二章 利润分配顺序

公告编号：2023-016

第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、稳定、积极的利润分配政策。根据相关法律法规及《公司章程》，公司税后利润按下列顺序分配：

（一）公司分配当年税后利润时，应当首先提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的 50%及以上的，可以不再提取。
（二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前项规定提取法定公积金之前，应当先用当年未分配利润弥补以前年度亏损。

（三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经公司股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

（四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，根据股东大会决议按照股东持有的股份比例进行分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。
（五）公司股东大会违反上述规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

第五条 公司的公积金可以用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转增股本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。

第六条 利润分配时，应以每 10 股表述分红派息、转增股本的比例，股本基
数应当以方案实施前的某一时点实际股本为准。如需扣税的，应在分配方案中予以说明。

第三章 利润分配的原则和政策

第七条 利润分配的原则公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳定、积极的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报，但公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则：

（一）按法定顺序分配的原则。

（二）存在未弥补亏损，不得分配的原则。

（三）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。

第八条 利润分配政策

公司利润分配政策为以现金、股票或其他合法方式分配股利。

公告编号：2023-016

（一）公……
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