公告日期：2022-06-16

关于对河南中拓石油工程技术股份有限公司

的年报问询函

公司一部年报问询函【2022】第 090 号
河南中拓石油工程技术股份有限公司（中拓石油）董事会：

我部在挂牌公司 2021 年年度报告事后审查中关注到以下情况：
1、关于持续经营能力

截至本报告期，你公司累计未分配利润为-67,355,511.60 元，近三年年度持续出现经营亏损，并存在银行借款逾期情况，你公司被纳入失信执行人名单，主要银行账号被冻结且流动负债高于流动资产63,414,399.64 元，你公司在年报中披露了管理层经营改善措施并预计新项目收益可使公司扭亏为盈。

请你公司：

（1）结合业务开展情况、市场情况、在手订单情况等，说明持续经营能力是否存在持续恶化的风险，以及公司拟实施的详细应对措施；

（2）结合你公司现金流情况、日常经营周转资金需求、未来资金支出安排与有息负债到期偿债计划、公司融资渠道和能力等情况，分析公司的偿债能力，说明你公司是否存在潜在的流动性风险和信用违约风险；

（3）说明你公司是否已经获批使用国家天然气管道，并结合你公司的国际市场商业模式、国际市场在手订单、对应的成本、新业务板块的同行业可比公司历史收益以及疫情对国际市场影响等情况，说
明详细的经营改善措施。

2、关于应收账款及应收账款周转率

你公司本期应收账款期末余额 71,015,142.81 元，较上期减少38.20%，你公司解释系报告期内存在账龄较长的应收账款未收回，本期计提坏账准备金额 34,080,423.08 元，导致期末应收账款余额大幅下降；你公司本期应收账款占总资产的 46.39%，且所有应收账款都为按组合计提坏账准备；本期应收账款周转率为 0.12，上期为 0.11。
请你公司:

（1）结合信用政策、赊销政策、同行业可比公司等情况，说明应收账款周转率是否处在正常水平；

（2）结合应收账款账龄、坏账准备的计提方法，说明你公司应收账款占总资产比例较高的原因和合理性。

3、关于存货

你公司本期存货期末余额为 2,208,094.17 元，较上期增长 82.59%，
本期不存在需要计提存货跌价准备的情况，本期存货周转率为 10.01，较上期 14.20 有所减少。

请你公司

（1）结合不同类别存货的历史销量、在手订单、以往订单违约情况等因素，说明存货增加的合理性，并说明是否存在减值迹象、存货跌价准备的计提是否充分；

（2）结合同行业可比公司情况，说明存货周转率是否符合行业平均水平。

4、关于国外客户

你公司的第一大客户中油国际乍得有限公司与第二大客户新疆炼化建设集团有限公司苏丹分公司均为国外客户，且年度销售占比较高，分别为47.44%、15.37%。年报中你公司解释随着加大国外业务，应收账款可能会逐步减少。

请你公司：

（1）结合国际业务面临的市场环境复杂性、且部分海外市场存在政治不稳定因素等情况，说明国外业务应收账款回收速度高于国内业务的原因和合理性；

（2）按照你公司客户的国家地区，分别列示应收账款周转率，并结合同行业可比公司国外业务应收账款周转率，说明你公司是否处于平均水平。

5、关于利息收入和货币资金

你公司本期现金及现金等价物净增加额为-1,247,675.96 元，本期期末货币资金为 2,264,837.00 元，本期期初货币资金为 3,072,132.54元，本期利息收入为 1,943.16 元。

请你公司说明 2021 年度收入利率，并结合 2021 年报告期期末与
期初的货币资金余额说明利息收入相对低的原因。

请就上述问题做出书面说明，并在 6 月 30 日前将有关说明材料
报送我部（nianbao@neeq.com.cn），同时抄送监管员和主办券商；如披露内容存在错误，请及时更正。

特此函告。

挂牌公司管理一部
2022 年 6 月 16 日

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