公告日期：2023-09-15

金版文化
NEEQ: 835126
深圳市金版文化发展股份有限公司

Shenzhen Golden Version Cultural Development Co,.Ltd

年度报告
2022

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析...... 8
第四节 重大事件 ...... 17
第五节 股份变动、融资和利润分配...... 18
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况...... 22
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护...... 25
第八节 财务会计报告 ...... 29
第九节 备查文件目录 ...... 127

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】

公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陈正云、主管会计工作负责人陈正云及会计机构负责人（会计主管人员）刘华丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是或否

是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 □是 √否

议或无法保证其真实、准确、完整

是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否

董事会是否审议通过年度报告 √是 □否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否

是否存在未按要求披露的事项 □是 √否

是否被出具非标准审计意见 √是 □否

1、 董事会就非标准审计意见的说明
公司董事会对立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见报告说明如下：本次计提存货跌价准备真实反映了公司财务状况，符合会计准则和相关政策的要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
（1）公司在立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务期间，公司积极配合开展现场审计工作，配合提供审计工作所需的各项资料。
（2）根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为公允反映公司存货价值，对存货进行了减值测试。资产负债表日，存货成本高于其预计可变现净值的，按其差额计提存货跌价准备。根据测试结果，公司部分存货存在减值的情形，公司于 2022 年度计提了各项存货跌价准备 2,301.69 万元。截止报告期末，上述存货已通过让利促销等方式基本实现了对外销售。

2022 年 12 月 31 日，经过会计师监盘，公司存货余额 2,260.48 万元，实际盘点存货数量与账面数量一
致。
（3）受近年经济环境及疫情影响，图书批发行业整体经营严重下滑，大量民营书商无法跨过寒冬。根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，结合行业及公司的实际情况，公司对自身业务进行梳理和规划，对客户重新进行风险评估，针对长期合作的客户采取折让结算以尽快回笼货款，针对有坏账风险的客户通过提出诉讼以争取追回货款。同时，基于谨慎性原则，公司针对部份已经停业、失踪、逃

匿，无法取得联系的，或经过多次催收但无果的、后续无可追性的应收账款全额计提坏账准备 4,032.58万元。
（4）本次计提存货跌价准备和坏账准备真实反映了公司财务状况，符合会计准则和相关政策的要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
公司致力于解决导致 2021 年审计产生的非标准意见的事项，但仍未在……
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