公告日期：2024-04-30

金版文化
NEEQ: 835126
深圳市金版文化发展股份有限公司

Shenzhen Golden Version Cultural Development Co,.Ltd
年度报告
2023

重要提示

一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司负责人陈正云、主管会计工作负责人陈正云及会计机构负责人（会计主管人员）陈正云保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、本年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告。
董事会就非标准审计意见的说明

公司董事会对立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见报告说明如下：公司通过和客户对账、询证和法律诉讼等方式核实应收账款的余额，但仍有部分客户的应收账款余额我们通过函证或者替代程序无法确认。无法确认的金额占应收账款余额的比例为33.19%。以上符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。

（1）公司在立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务期间，公司积极配合开展现场审计工作，配合提供审计工作所需的各项资料。

（2）受经济环境影响，图书批发行业经营持续低迷，大量民营书店关停倒闭。公司通过对账、函证、诉讼等方式对应收账款余额进行确认，但仍有部份已经停业、失踪，无法取得联系或因其它原因沟通不畅的客户，未能得到及时准确地确认。公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，结合经济环境、整体行业及相关客户的经营情况，基于谨慎性原则，足额计提了坏账准备。公司后续积极跟进，采取有效手段，取得应收账款证据并针对不同情况做相应处理。

董事会认为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的审计原则，对上述事项出具了保留意见的审计报告表示理解，该报告客观的反应了公司 2023年财务状况和经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中保留意见所涉及事项对公司的影响。公司董事会敬请广大投资者注意投资风险。

特此说明。

五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”
对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。
七、未按要求披露的事项及原因

根据公司经营的实际需要，豁免披露应收账款前五名客户名称。

目 录

第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据、经营情况和管理层分析...... 7
第三节 重大事件 ...... 15
第四节 股份变动、融资和利润分配...... 17
第五节 公司治理 ...... 20
第六节 财务会计报告 ...... 24
附件 会计信息调整及差异情况...... 113

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
件（如有）

报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿

文件备置地址 公司董事会秘书办公室

释义

释义项目 释义

上期末 指 2022 年 12 月 31 日

本期末 指 2023 年 12 月 31 日

上期 指 2022 年 1……
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