公告日期：2023-11-02

证券代码：835287 证券简称：鹏业软件 主办券商：开源证券
成都鹏业软件股份有限公司

关于 2023 年 6 月 30 日与财务报表相关的内部控制的评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 6月 30 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要说明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。公司已建立的内部控制体系设计健全、合理，执行有效等方面不存在重大缺陷。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司纳入评价范围的主体单位为成都鹏业软件股份有限公司、全资子公司及控股子公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理机构、组织结构、人力资源、企业文化建设、信息与沟通、财务管理、资金管理、关联交易、对外投资、采购管理、资产管理、销售业务、研究与开发管理、合同协议管理、信息披露等。重点关注的高风险领域主要包括资金、采购、资产、销售、研究与开发、合同、信息披露等。

上述纳入公司评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域覆盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、控制环境

(1)公司治理机构

公司严格按照《公司法》和《成都鹏业软件股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。重大决策事项，如批准公司的经营方针和投资计划，选举和更换董事、监事、修改公司章程等，须由股东大会审议通过。董事会负责执行股东大会做出的决定，并向股东大会报告工作；在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、资产处置、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易等事项。对于重大投资、资产处置、对处担保、关联交易等事项中的任一事项，如超越董事会决策权限，必须报股东大会批准。监事会是公司的监督机关，向股东大会负责并报告工作，检查公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等。

(2)组织结构

公司根据发展情况和未来发展目标建立组织架构，同时根据内部职能划分，公司设立了销售及市场部、产品及项目开发部、数据及运维服务部、项目实施部、
部、IT 部、财务部、内审部等，各部门之间职责明确，互相牵制。

(3)人力资源

公司通过制定《招聘与人员配置管理制度》、《薪酬管理制度》、《培训管理制度》等人事管理制度，明确员工招聘与录用工作的管理要求，规范操作流程，能够保证按照计划、制度和程序开展人力资源引进工作；在培训方面，根据公司发展战略，结合培训需求调研，制定年度员工培训计划，通过培训的有效实施，确保员工业务能力和管理水平达到岗位任职要求；在薪酬、考核等方面，设置了以岗位工资为主体的结构工资制，员工工资由基本工资、岗位工资、绩效工资、年度奖金、其他补贴构成，各职能部门结合本部门实际，制定部门的关键绩效指标，每年结合公司实际情况和部门的关键绩效指标，制定相应的绩效考核细则，形成较为系统、规范的业绩考核评价体系。

(4)社会责任

公司高度履行对国家和社会的全面发展，以及政府部门、供应商、客户……
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