公告日期：2021-06-18

国金证券股份有限公司

关于北京实力电传文化发展股份有限公司

进行股份回购的合法合规性意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为北京实力电传文化发展股份有限公司（以下简称“实力文化”或“公司”）的持续督导券商，负责实力文化在全国中小企业股份转让系统挂牌后的持续督导工作。

实力文化拟通过要约回购方式，以自有资金回购公司股份，用于减少注册资本。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》，国金证券对本次回购股份相关事项进行了核查，确认本次股份回购合法、合规。
一、本次回购股份符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》的有关规定
（一）股票挂牌时间已满 12 个月

经核查，实力文化股票于 2016 年 5 月 5 日于全国中小企业股份转让系统挂
牌，符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》第十一条第一款“公司股票挂牌满 12 个月”的规定。
（二）回购股份后，具备债务履行能力和持续经营能力

实力文化本次要约回购股份的价格为 2.56 元/股，拟回购股份数量不超过
11,729,880 股，拟回购金额不超过 3,002.85 万元。截至 2020 年 12 月末，公司经
审计的总资产为 10,317.36 万元，货币资金余额为 4,466.71 万元，所有者权益为9,098.54 万元，归属于母公司所有者权益为 8,998.63 万元，公司资产负债率为11.81%。本次回购股份实施完成后，假设最高回购资金 3,002.85 万元全部使用完
毕，按 2020 年 12 月 31 日经审计的财务数据测算，回购资金约占公司总资产的
29.10%、约占公司净资产的 33.00%。

公司本次进行回购使用的均为自有资金，不存在举债回购的情形。主办券商依据公司 2020 年末财务数据进行全额回购后的模拟财务数据如下：

单位：万元

项目 2020 年 12 月末 2020 年 12 月末（模拟回购后）

总资产 10,317.36 7,314.51

净资产 9,098.54 6,095.69

货币资金 4,466.71 1,463.86

资产负债率 11.81% 16.66%

流动比例 5.75 3.28

根据模拟进行全额回购后的财务数据，公司财务指标均较为良好，能满足企业的日常经营需求。

2020 年 12 月末，公司应收账款 1,875.94 万元，存货 525.72 万元，公司的应
收账款周转率和存货周转率普遍处于正常水平，能及时补充经营活动现金流量，为回购提供充足的保证。公司近三年来营业收入及净利润处于正常水平，具有持续经营能力，现金流较为充足，本次回购不会对公司日常生产经营产生不利影响，亦不会导致公司控制权发生变化。

综上所述，公司实施本次股份回购预计不会对挂牌公司的经营、财务状况及未来发展产生重大影响，实力文化仍具备必要的持续经营能力，符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》第十一条第二款“回购股份实施后，挂牌公司具备债务履行能力和持续经营能力”的规定。
（三）回购期限符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》有关规定的说明

经核查，公司本次要约期限为自回购要约代码披露的次一转让日起 30 个自然日，符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》第四十条“要约回购的要约期限不得少于30个自然日，并不得超过60个自然日”的规定。（四）回购方式符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》有关规定的说明

经核查，公司目前的交易方式为集合竞价，公司拟采用要约回购方式面向全体股东回购公司部分股票至公司回购专用证券账户，本次要约回购价格为 2.56元/股，符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》第四十一条“要约回购应当以固定价格实施”的……
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