
公告日期:2023-04-14
公告编号:2023-015
证券代码:836859 证券简称:爱立方 主办券商:国泰君安
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司
关于应收账款计提坏账准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于对应收账款计提坏账准备的议案》,具体内容如下:
一、本次应收账款计提坏账准备的概述
为了真实准确地反映公司截至 2022 年 12 月 31 日的财务状况、
资产质量,根据《企业会计准则》等相关规定,公司对应收账款进行了检查、分析和测算,基于谨慎性原则,按照整个存续期的预期信用损失计量不同应收账款组合的损失准备。
二、进行关联方组合的应收账款计提坏账准备的情况说明
根据《企业会计准则》规定,公司对截至 2022 年 12 月 31 日的
应收账款按组合进行分类,对关联方组合的应收账款进行减值测试。由于账龄较久,出于谨慎性原则,2022 年对公司的关联方组合新增应收账款计提坏帐准备共计 6,604,197.24 元,计提情况如下:
单位:元
公告编号:2023-015
序号 名称 账面金额 本期新增坏账 期末坏账准备 计提比例
准备 (%)
1 湖北省新华书 13,239,554.68 6,604,197.24 8,621,172.11 65.12%
店(集团)有
限公司
三、表决和审议情况
(一)董事会审议情况
2023 年 4 月 12 日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过
了《关于对应收账款计提坏账准备的议案》。
表决结果:6 票赞成;0 票反对;0 票弃权。
(二)监事会审议情况
2023 年 4 月 12 日,公司第二届监事会第十一次会议审议通过
了《关于对应收账款计提坏账准备的议案》。
表决结果:3 票赞成;0 票反对;0 票弃权。
四、本次单项计提坏账准备对公司的影响
本次单项计提坏账准备将减少公司 2022 年度合并会计报表利润
总额 6,604,197.24 元。
五、备查文件
(一)《武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司第二届董事会第
二十次会议决议》;
(二)《武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司第二届监事会第
十一次会议决议》。
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 14 日
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