公告日期：2023-04-14

公告编号：2023-015

证券代码：836859 证券简称：爱立方 主办券商：国泰君安
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司

关于应收账款计提坏账准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。

武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于对应收账款计提坏账准备的议案》，具体内容如下：

一、本次应收账款计提坏账准备的概述

为了真实准确地反映公司截至 2022 年 12 月 31 日的财务状况、
资产质量，根据《企业会计准则》等相关规定，公司对应收账款进行了检查、分析和测算，基于谨慎性原则，按照整个存续期的预期信用损失计量不同应收账款组合的损失准备。

二、进行关联方组合的应收账款计提坏账准备的情况说明

根据《企业会计准则》规定，公司对截至 2022 年 12 月 31 日的
应收账款按组合进行分类，对关联方组合的应收账款进行减值测试。由于账龄较久，出于谨慎性原则，2022 年对公司的关联方组合新增应收账款计提坏帐准备共计 6,604,197.24 元，计提情况如下：

单位：元

公告编号：2023-015

序号 名称 账面金额 本期新增坏账 期末坏账准备 计提比例
准备 （%）

1 湖北省新华书 13,239,554.68 6,604,197.24 8,621,172.11 65.12%
店（集团）有

限公司

三、表决和审议情况

（一）董事会审议情况

2023 年 4 月 12 日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过
了《关于对应收账款计提坏账准备的议案》。

表决结果：6 票赞成；0 票反对；0 票弃权。

（二）监事会审议情况

2023 年 4 月 12 日，公司第二届监事会第十一次会议审议通过
了《关于对应收账款计提坏账准备的议案》。

表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权。

四、本次单项计提坏账准备对公司的影响

本次单项计提坏账准备将减少公司 2022 年度合并会计报表利润
总额 6,604,197.24 元。

五、备查文件

（一）《武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司第二届董事会第
二十次会议决议》；

（二）《武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司第二届监事会第
十一次会议决议》。

武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 14 日

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