总资产破5000亿后，商业银行面临保持资产规模与利润增长的多重抉择。
近日，总部位于广西南宁的城商行——广西北部湾银行发布了2024年第三季度报告。今年前三季度，北部湾银行在资产规模实现了双位数的增长，但是经营业绩增速同比大幅放缓，不良率上升。
北部湾银行的资产扩张规模速度仍保持较快的速度。截至今年三季度末，北部湾银行资产总额5205.25亿元，同比增加547.30亿元，增幅11.75%；其中各项贷款余额2896.27亿元，同比增加297.08亿元，增幅11.43%；各项存款余额3797.13亿元，同比增加377.94亿元，增幅11.05%。
从业绩表现来看，2024年前三季度，北部湾银行营业收入75.04亿元，同比增长0.85%；利润总额27.02亿元，同比增长2.97%。
对比去年前三季度的业绩表现而言，北部湾银行今年业绩增速大幅放缓。2023年前三季度北部湾银行营业收入同比增加8.59亿元，增幅13.04%；利润总额26.24亿元，同比增加2.16亿元，增幅8.97%。
报告中并未说明业绩增速放缓的原因，但不良率持续上升或对业绩增长造成压力。
从贷款质量来看，截至2024年9月末，北部湾银行发放贷款及垫款总额2812.97亿元，同比增加290.50亿元，增幅11.52%。其中，正常类贷款余额2735.29亿元，关注类贷款余额36.18亿元。
此外，不良贷款余额41.5亿元，同比增加了9.11亿元，增幅为28.13%；不良贷款率为1.48%，同比上升了0.2个百分点；拨备覆盖率192.02%，同比下降了27.01个百分点，拨贷比2.83%。
拉长时间来看，北部湾银行在2016年-2022年期间整体不良贷款率呈现下降趋势，分别为1.96%、1.71%、1.53%、1.47%、1.30%、1.27%、1.25%。
但在2023年后，不良率重新抬头，目前已经超过2019年的水平。分季度来看，北部湾银行2023年一至四季度的不良率分别为1.24%、1.25%、1.28%、1.43%，而今年一至三季度的不良率分别为1.42%、1.43%、1.48%，整体呈现上升趋势。北部湾银行在2024年中报表示，逾期贷款主要是疫情纾困政策到期后，经济复苏较为缓慢，部分小微客户经营尚未完全恢复，未能按计划落实还款，逾期贷款有所增加。此外，上半年公司严防不良贷款新增，夯实资产质量，综合运用自主催收、诉讼催收、担保代偿、呆账核销、资产转让等手段加快推进不良资产处置。
联合资信最新的评级报告指出，截至2023年末，北部湾银行建筑业及房地产业不良贷款率分别为1.01%和7.19%，房地产业贷款不良率明显上升。作为区域性城商行，北部湾银行投放了一定规模的地方平台、国有企业贷款，需关注相关资产情况。
近年来，随着北部湾银行资产规模持续增长，一级资本的补充已成为该行发展中的重要问题。
财报显示，截至2024年第三季度末，北部湾银行核心一级资本充足率为8.79%，同比下降了0.31个百分点；一级资本充足率为10.37%，同比下降了0.20个百分点；资本充足率为12.12%，同比下降了0.92个百分点。
联合资信评级报告指出，2023年北部湾银行主要通过利润留存、增资扩股以及发行资本债券的方式补充资本，资本水平有所提升，但随着未来业务的持续发展，未来核心资本仍面临一定的补充压力。
目前，广西尚未有一家上市银行，而北部湾银行、桂林银行都积极筹划IPO进程，背后原因和许多其他中小银行情况类似，需要补充核心资本。
早在2018年，北部湾银行提出了“136”目标，即一年内做到轻装上阵，三年(2020年)实现稳健发展，六年(2023年)实现上市。时任广西北部湾银行党委书记、董事长罗军表示，力争2023年整体上市。
此后，北部湾银行上市相关准备工作持续推进，截至目前已完成七轮增资扩股，最近一次完成增资扩股是在2023年12月，共增发股份20亿股，募集资金53亿元，总股本增至100亿股。
北部湾银行介绍，第七轮增资扩股获得了该行存量股东和意向投资者的广泛关注，先后有广西区内外30家国有企业股东认购15.27亿股，18家民营企业股东认购4.73亿股。
此外，2023年7月，北部湾银行公告称，国泰君安已中标该行IPO保荐机构（主承销商）项目。
然而，2024年已经走到尾声，北部湾银行却依然未能完成当初所定下的“136目标”，仍未进行上市辅导备案，上市工作还停留在准备阶段，目前该行也尚未披露更多IPO进展情况。
广西北部湾银行网站显示，该行是广西省级城市商业银行，前身是南宁城市合作银行，1998年9月更名为南宁市商业银行，2008年10月改制设立为广西北部湾银行。目前已在南宁、桂林、柳州等13个设区市和桂平、横州、凭祥等62个重点县域设立了分支机构，在田东、宾阳、岑溪发起设立了3家村镇银行。全行共有一级分支机构14家，营业网点超360家，职工人数超5500人。
