近日，贵州证监局发布2024年监管执法综述。2024年，贵州证监局持续加强监管执法，有效落实“长牙带刺”、有棱有角要求，以高质量监管执法护航辖区资本市场健康发展。全年对103家上市公司、挂牌公司、债券发行人、证券基金期货经营机构、中介服务机构进行检查，采取行政监管措施48件，对4起违法违规线索进行立案调查，作出行政处罚3件，罚款1410万元，打击证券违法违规行为成效显著，“零容忍”态势不断巩固，监管执法威慑力不断提升。

　　2024年，贵州证监局深入践行资本市场政治性、人民性，严肃查处破坏市场秩序和“三公”原则、侵害上市公司利益和投资者合法权益的违法行为，切实发挥稽查执法“惩罚”“治理”“预防”“教育”功能，以罚促改，以罚促管，实现市场生态的涵养和修复。

　　具体来看，一是从重查处辖区首例财务“洗澡”案。严打滥用会计政策调节利润的违法行为，对1家上市公司及9名责任人员处以955万元罚款。二是从严查处信息披露违法行为。向信息披露错误坚决“亮剑”，对1家上市公司年报数据不准确线索进行立案调查，依法认定该公司因借款利息、罚息未进行账务处理引发重大错报的违法行为，对公司及2名责任人员处以450万元罚款。三是严查快处从业人员违法行为。加强从业人员行为监管，对1名从业人员违规买卖股票的行为，仅用时26天即查清违法事实并作出行政处罚，在辖区形成严监严管的浓厚氛围。

　　围绕“防风险，强监管，促高质量发展”主线，贵州证监局聚焦重点领域、重点对象和“爆雷点”，健全全链条监管机制，有效提升经营主体规范运作水平。以严肃查处债券违规行为为例，2024年贵州证监局对26家债券发行人和资产证券化产品原始权益人开展现场检查，对涉及信息披露、募集资金使用和涉结构化、非市场化发行问题，从严采取监管措施，整肃债券市场秩序。

　　压实“看门人”责任方面，贵州证监局加大对保荐机构、受托管理人、会计师事务所、律师事务所等中介机构的监管力度，严查未勤勉尽责行为，引导中介机构提升执业质量，真正发挥“看门人”作用。例如，加强与财政部贵州监管局、省注册会计师协会监管协作，对重点项目和关注类项目开展审计督导、审计约谈33家次，对3家高风险公司下发审计风险提示函，对2家审计机构采取行政监管措施，督促审计机构勤勉忠实履职、审慎发表意见。

　　在推动行业机构规范经营方面，贵州证监局切实加大证券基金期货机构监管力度，督促完善法人治理结构，强化合规和风险控制，确保规范经营，更好发挥服务功能。对2家证券公司、10家证券分支机构、3家独立基金销售机构、4家银行类基金销售机构、7家私募基金管理人开展现场检查，对违规行为实行机构和个人“双罚”，采取行政监管措施9件。

　　据悉，下一步，贵州证监局将认真贯彻落实中央金融工作会议精神和证监会党委各项决策部署，突出强本强基、严监严管，按照监管“长牙带刺”、有棱有角要求，持续加大监管执法力度，切实维护资本市场“三公”原则，有效保护投资者合法权益，努力建设风清气正的贵州资本市场生态。（郑泉）