公告日期：2025-01-14

债券代码：138502.SH 债券简称：22 海旅 01
债券代码：115455.SH 债券简称：23 海旅 01
债券代码：240353.SH 债券简称：23 海旅 02
国泰君安证券股份有限公司

关于海南省旅游投资集团有限公司出售转让资产的
公告的临时受托管理事务报告

债券受托管理人

（住所：上海市静安区石门二路街道新闸路 669 号 33 层）

2025 年 1 月

重要声明

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）编制本报告的内容及信息来源于发行人公布的《海南省旅游投资集团有限公司关于出售转让资产的公告》。国泰君安按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《海南省旅游投资发展有限公司 2023 年公开发行公司债券之债券受托管理协议》等相关规定编制了本报告。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国泰君安证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本报告作为投资行为依据。

一、 本次债券核准情况

2021 年 8 月 9 日，海南省旅游投资发展有限公司董事会审议通过了拟发行
总规模不超过 30 亿元公司债券事项，并上报海南省国资委。

2021 年 8 月 23 日，海南省国资委出具了《关于海南省旅游投资发展有限公
司发行公司债券的批复》，同意董事会提交的发行不超过 30 亿元公司债券的议案。

2022 年 1 月 25 日，发行人获中国证券监督管理委员会出具的《关于同意海
南省旅游投资发展有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕214 号），注册规模为不超过 20 亿元。

海南省旅游投资发展有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券
（第一期）于 2022 年 10 月 24 日完成发行，发行规模为 10 亿元，期限为 3+2 年
期，票面利率为 2.89%。

海南省旅游投资发展有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券
（第一期）于 2023 年 6 月 26 日完成发行，发行规模为 5 亿元，期限为 3+2 年
期，票面利率为 3.3%。

海南省旅游投资发展有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券
（第二期）于 2023 年 6 月 26 日完成发行，发行规模为 5 亿元，期限为 2+1 年
期，票面利率为 2.98%。
二、 本次债券的重大事项

（一）出售转让资产交易概述

1、本次交易的基本情况

海南省旅游投资集团有限公司（以下简称“发行人”、“海南旅投”）于 2024年 12 月与海南省发展控股有限公司（以下简称“海南控股”）签署《股权转让协议》（简称“交易合同”），将所持参股公司海南省免税品有限公司（以下简称“海免公司”、“标的公司”）19.5%股权（以下简称“标的资产”）非公开协议转让给海南控股，转让价格为 12.43 亿元，交易预计实现转让收益约 5.5 亿
元。

2、本次交易是否构成重大资产重组及依据

截至 2023 年末，发行人合并口径资产总额 190.01 亿元，合并口径净资产
90.54 亿元，合并口径营业收入 70.20 亿元；上述交易资产总价格为 12.43 亿元。
海免公司系公司参股子公司，标的资产对应资产总额、营业收入以及资产净额分
别为 14.69 亿元、16.72 亿元以及 12.47 亿元 。根据《上海证券交易所公司债券
自律监管规则适用指引第 1 号——公司债券持续信息披露》（以下简称《持续信息披露指引》）并参照《中国证监会上市公司重大资产重组管理办法》，上述交易资产总价值未超过发行人 2023 年末总资产、资产净额的 50%；标的资产在上年度的营业收入未超过发行人 2023 年度营业收入的 50%。综上，本次交易未构成重大资产重组。

（二）交易对方情况

1、本次交易的基本情况

公司名称：海南省发展控股有限公司

统一社会信用代码：914600007674746907

企业性质：有限责任公司(国有控股)

注册地址：海南省海口市国兴大道西路 9 号省政府办公区会展楼三层

法定代表人：周军平

注册资……
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